Verwacht rekeningresultaat 2026

In de Narap wordt een voorspelling gemaakt van het rekeningresultaat in de Jaarrekening.
Ook wordt per programma een korte stand van zaken weergegeven. Daarbij ligt het zwaartepunt op de financiële afwijkingen, met daarnaast een korte toelichting op bestuurlijk relevante inhoudelijke ontwikkelingen.
Er wordt gerapporteerd over de financiële mutaties in het lopende jaar ten opzichte van de
Voorjaarsnota (Burap). De afwijkingen zijn berekend op basis van de realisatie tot en met
september, waarna een eindejaarsvoorspelling voor het volledige jaar 2026 is gemaakt.

De Narap is een tussenrapportage in de uitvoering van de Begroting. Dit betekent dat
er richting het einde van het jaar nog veranderingen kunnen optreden, die tot en met september
nog niet waren voorzien. Die worden dan verklaard in de Jaarrekening.

Met het vaststellen van de Narap wordt de Begroting bijgesteld. De bijstelling is ook belangrijk in het kader van de begrotingsrechtmatigheid. Het budgetrecht ligt bij de gemeenteraad.
De besluitvorming door de raad over de nu voorgelegde begrotingswijziging is er op gericht dat wordt
voldaan aan de eisen van begrotingsrechtmatigheid gedurende het jaar.
Hieronder wordt op hoofdlijnen het verwachte resultaat toegelicht. Onder 'Belangrijkste financiële mutaties' worden de grootste financiële mutaties verder toegelicht, die leiden tot dit verwachte resultaat.

Het saldo van deze Narap is (ten opzichte van de Burap) € 7,9 mln. positief en is een optelsom van diverse voor- en nadelen, die onder 'Belangrijkste financiële mutaties' verder worden toegelicht. Het saldo van de Burap was € 2,5 mln. positief.
Op grond van het raadsbesluit van de Begroting 2027-2030 (zaaknummer 10668016) wordt in de Narap, naast bovengenoemde voor- en nadelen, ook nog een storting van € 10,0 mln. in de Egalisatiereserve gedaan, omdat bij het opstellen van het coalitieakkoord al rekening was gehouden met onderuitputting en hogere baten in het jaar 2026 van in totaal € 10,0 mln.
Dit brengt het verwachte rekeningresultaat over 2026 op € 0,4 mln. positief.

 Tabel 1.2.1 Begroting 2026 (bedragen x € 1.000)