Hoofdlijnen | Mutaties reserves in de Narap

Mutaties reserves in de Narap

In deze Narap wordt € 10,68 mln. toegevoegd aan de bestemmingsreserves. Dit betreft:

Actief bestand (€ 0,53 mln.)
Actief Grondbeleid Noordzeekanaalgebied (NZKG) (€ 9,71 mln.)
Afschrijvingslasten (-€ 6,70 mln.)
Arbeidsmarktregio (€ 0,33 mln.)
Budgetoverhevelingen (€ 5,16 mln.)
Huisvesting lokale teams (€ 0,44 mln.)
Nationale aanpak funderingen (NAF) (€ 1,08 mln.)
Opvang ontheemden Oekraïne (-€ 0,57 mln.)
Sociale infrastructuur (€ 0,45 mln.)
Overige < € 0,3 mln. (€ 0,25 mln.)

(Een '-' bedrag betekent een lagere toevoeging aan de bestemmingsreserve dan eerder in de begroting was geraamd).

Er wordt € 8,87 mln. minder onttrokken aan de bestemmingsreserves. Dit betreft:

Arbeidsmarktregio (€ 0,50 mln.)
Bodembeheer (-€ 0,45 mln.)
Duurzaamheidsfonds (-€ 0,30 mln.)
Investeringsfonds (-€ 8,33 mln.)
Klimaatakkoord (-€ 0,68 mln.)
Laaggeletterdheid (-€ 0,60 mln.)
Opvang ontheemden Oekraïne (€ 3,82 mln.)
Versnellen woningbouw (-€ 2,17 mln.)
Wijkgebonden kosten besteding Kogerveldwijk (-€ 0,59 mln.)
Overige < € 0,3 mln. (-€ 0,07 mln.)

(Een '-' bedrag betekent een hogere onttrekking aan de bestemmingsreserve dan eerder in de begroting was geraamd).

Voor een nadere toelichting op de toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves verwijzen wij u naar de financiële toelichtingen op de diverse programma's.

Nieuwe bestemmingsreserves

Er worden in deze Narap vier nieuwe bestemmingsreserves gevormd:

Nationale Aanpak Funderingen (NAF)
Bibliotheekvoorziening
Huisvesting lokale teams
Actief Grondbeleid Noordzeekanaalgebied (NZKG)

Tabel 1.4.1 Nationale Aanpak Funderingen (NAF)

Naam:	Nationale Aanpak Funderingen (NAF)
Doel:	Zaanstad zet in op een gebiedsgerichte leeraanpak in drie representatieve buurten (o.a. in Wormerveer, Krommenie en Assendelft). In deze aanpak worden funderingsherstel en verduurzaming gecombineerd (o.a. isolatie, warmtepompen en zonnepanelen), waarbij bewoners gebruik kunnen maken van begeleiding en ondersteuning vanuit de gemeente.
Raadsbesluit instelling reserve:	Najaarsrapportage 2026
Voeding:	Decentralisatie Uitkering
Omvang:	minimaal		€ 0
	maximaal		€ 2,08 mln.
Looptijd:	Van		2026
	tot		2030
Bestedingsplan en historie: (bedragen x € 1.000)
Jaar	stand 1 jan.	toevoeging		onttrekking	stand 31 dec.
2026	-	1.080		-	1.080
2027	1.080	1.000		300	1.780
2028	1.780	-		500	1.280
2029	1.280	-		600	680
2030	680	-		680	-
Toelichting:
Onderbouwing bestedingsplan	Zaanstad staat voor een omvangrijke funderingsopgave als gevolg van verouderde houten paalfunderingen, bodemdaling en klimaatverandering. De gemeente heeft de afgelopen jaren fors ingezet op bewustwording, onderzoek, ondersteuning en herstel en heeft daarmee een leidende positie opgebouwd in de landelijke funderingsaanpak. Ondanks de reeds gerealiseerde resultaten resteert nog een substantiële opgave. Met de inzet van deze middelen wordt uitvoering gegeven aan een gebiedsgerichte aanpak in Assendelft, Krommenie en Wormerveer, waarbij funderingsherstel wordt gecombineerd met verduurzamingsmaatregelen. Deze aanpak ondersteunt woningeigenaren, versnelt herstel en draagt bij aan energiebesparing, waardebehoud van woningen en verbetering van de leefbaarheid. De beoogde inzet levert naast extra funderingsherstel ook waardevolle kennis en ervaring op voor verdere opschaling binnen Zaanstad en daarbuiten. Hiermee wordt de uitvoeringskracht van de gemeente versterkt en wordt bijgedragen aan een structurele en toekomstbestendige aanpak van funderingsproblematiek.
Overzicht van de verplichtingen die reeds zijn aangegaan	Nog geen verplichtingen. Het project is in de opstartfase.
Consequenties indien reserves (deels) vrijvallen	Gemeente Zaanstad heeft via de algemene middelen geld ontvangen voor deze activiteit, gebaseerd op een specifiek plan. Het Rijk gaat ervan uit dat de gemeente haar plan uitvoert.

Tabel 1.4.2 Bibliotheekvoorziening

Naam:		Bibliotheekvoorziening
Doel:		De benodigde investering voor de inventaris van de bibliotheek in het Huis van de Wijk gedeeltelijk financieren.
Raadsbesluit instelling reserve:		Najaarsrapportage 2026
Voeding:		Decentralisatie uitkering bibliotheekvoorzieningen (septembercirculaire 2024)
Omvang:		minimaal		€ 0
		maximaal		€ 0,16 mln.
Looptijd:		Van		2026
		tot		2039
Bestedingsplan en historie: (bedragen x € 1.000)
Jaar	stand 1 jan.		toevoeging		onttrekking	stand 31 dec.
2026	-		160		-	160
2027	160		-		-	160
2028	160		-		-	160
2029	160		-		-	160
2030	160		-		-	160
Toelichting:
Onderbouwing bestedingsplan	In de septembercirculaire 2024 heeft het Rijk voor 2025 en 2026 besloten om door middel van een Decentralisatie Uitkering (DU) in het Gemeentefonds de toegankelijkheid en kwaliteit van bibliotheekvoorzieningen verder te verbeteren. Dit ter voorbereiding op de wettelijke zorgplicht van gemeenten die in 2028 in werking treedt. Deze zorgplicht houdt in dat de gemeente verantwoordelijk is voor het instandhouden en ontwikkelen van volwaardige bibliotheekvoorzieningen, waarbij alle vijf functies van de bibliotheek worden uitgevoerd. Binnen de DU 2026 voor de bibliotheek is een bedrag van € 160.000 gereserveerd voor de inventaris van de bibliotheekfunctie in het toekomstige Huis van de Wijk in Zaandam Oost. Het betreft onder andere inrichtingselementen zoals boekenkasten, tafels, stoelen en ICT. Deze middelen zijn gekoppeld aan de bibliotheekfunctie en niet aan de bouw van het gebouw zelf. Deze middelen zijn noodzakelijk voor de uitvoering van de bibliotheekfunctie in het Huis van de Wijk. De casco oplevering van het Huis van de Wijk wordt momenteel voorzien in 2029. Hierdoor zullen deze DU-middelen niet binnen het huidige jaar worden besteed. Door een bestemmingsreserve te vormen kunnen de toekomstige kapitaallasten uit de bijdrage aan activa derden hieruit gedekt worden.
Overzicht van de verplichtingen die reeds zijn aangegaan	Nog geen verplichting aangegaan.
Consequenties indien reserves (deels) vrijvallen	Mocht de reserve (deels) vrijvallen, dan kan de nieuwe bibliotheekvestiging in Zaandam Oost niet goed ingericht worden. De verwachte kosten voor de inventaris zijn in 2024 berekend. In de tussentijd zijn materiaalkosten gestegen en is er geen indexatie op dit bedrag toegepast. Daarom is de bestaande begroting voor de inventaris al krap.

Tabel 1.4.3 Huisvesting lokale teams

Naam:		Huisvesting lokale teams
Doel:		In de eerste jaren, tijdens de verbouwings- en overgangsfase, verschillen de kosten per jaar. Het budget voor het huisvestingsplan is in deze periode in het ene jaar tekort en in het andere jaar wordt hierop overgehouden. De reserve is ingesteld om deze overschotten en tekorten tijdens de overgangsfase te kunnen verrekenen met de reserve.
Raadsbesluit instelling reserve:		Najaarsrapportage 2026
Voeding:		Algemene Middelen
Omvang:		minimaal		€ 0
		maximaal		€ 0,44 mln.
Looptijd:		Van		2026
		tot		2030
Bestedingsplan en historie: (bedragen x € 1.000)
Jaar	stand 1 jan.		toevoeging		onttrekking	stand 31 dec.
2026	-		440			440
2027	440		-			440
2028	440		-		-	440
2029	440		-		-	440
2030	440		-		-	440
Toelichting:
Onderbouwing bestedingsplan	Op dit moment wordt nog gewerkt aan de uitwerking van de huisvestingsvisie. Er zijn nog geen concrete bestedingsplannen. De huisvestingsvisie wordt gefaseerd uitgevoerd, gekoppeld aan verbouwingen, verhuizingen, contractmomenten en de inrichting van Werken in de wijk 2027. Voor onderdelen waarvoor investeringskredieten nodig zijn, start de uitvoering nadat de gemeenteraad de betreffende kredieten beschikbaar heeft gesteld.
Overzicht van de verplichtingen die reeds zijn aangegaan	N.V.T.
Consequenties indien reserves (deels) vrijvallen	De vastgestelde huisvestingsvisie kan niet volledig uitgevoerd worden.

Tabel 1.4.4 Actief Grondbeleid Noordzeekanaalgebied (NZKG)

Naam:		Actief Grondbeleid Noordzeekanaalgebied (NZKG)
Doel:		De gemeente Zaanstad en Port of Amsterdam willen samen actief gronden en bedrijfspanden kopen, herontwikkelen, exploiteren en uitgeven aan bedrijven op de Zaanse bedrijventerreinen in het Noordzeekanaalgebied (dit is actief grondbeleid). Zie hiervoor raadsbesluit 9737300.
Raadsbesluit instelling reserve:		Najaarsrapportage 2026
Voeding:		Voor deze reserve is de voeding de meeropbrengst van een verkooptransactie van erfpacht grond aan de erfpachter. Deze erfpacht grond ligt op de locatie bedrijventerrein HoogTij.
Omvang:		minimaal		€ 0
		maximaal		€ 9,71 mln.
Looptijd:		Van		2026
		tot		2030
Bestedingsplan en historie: (bedragen x € 1.000)
Jaar	stand 1 jan.		toevoeging		onttrekking	stand 31 dec.
2026	-		9.707		-	9.707
2027	9.707		-		-	9.707
2028	9.707		-		-	9.707
2029	9.707		-		-	9.707
2030	9.707		-		-	9.707
Toelichting:
Onderbouwing bestedingsplan	De meeropbrengst van de verkooptransactie wordt toegevoegd aan de reserve. Als een deel van de reserve al meteen nodig is in 2026 voor het doel, dan wordt in 2026 minder toegevoegd aan de reserve en boekhoudkundig meteen vanuit de verkooptransactie ingezet. Als in 2027 een deel uit de reserve nodig is voor het doel, dan wordt in 2027 dat deel aan de reserve onttrokken om in te zetten voor het doel: Actief grondbeleid op de Zaanse bedrijventerreinen in het Noordzeekanaalgebied. Als in 2028 en/of latere jaren nog een bedrag in de reserve zit, dan blijft dit nog beschikbaar voor het doel: Actief grondbeleid op de Zaanse bedrijventerreinen in het Noordzeekanaalgebied.
Overzicht van de verplichtingen die reeds zijn aangegaan	Zoals opgenomen in het raadsbesluit (9737300).
Consequenties indien reserves (deels) vrijvallen	Dan kan de afspraak met Port of Amsterdam, conform raadsbesluit 9737300, niet worden nagekomen. Het geld voor de samenwerking met Port of Amsterdam BV is er dan niet.