Financiën
Tabel 2.3.1 Financiën Duurzaamheid
Bedragen x € 1.000 | |||
Begroting stand Burap | Mutatie Narap | Gewijzigde Begroting | |
2026 | 2026 | 2026 | |
Lasten | 44.166 | 907 | 45.074 |
Baten | -32.837 | -1.287 | -34.124 |
Saldo van lasten en baten | 11.329 | -380 | 10.949 |
Toevoegingen reserves | 9.020 | 65 | 9.085 |
Onttrekkingen reserves | -7.787 | 1.137 | -6.650 |
Totaal saldo incl. reserve mutaties | 12.562 | 822 | 13.384 |
Toelichting mutaties
Ten opzichte van de Voorjaarsnota 2026 zijn de lasten € 0,91 mln. hoger. De baten zijn € 1,29 mln. hoger. De toevoegingen aan de reserves zijn € 0,07 mln. hoger en de onttrekkingen aan de reserves zijn € 1,14 mln. lager. De verschillen worden hieronder toegelicht. Als de mutatie een relatie heeft met een ander programma dan wordt dit aangegeven in de voorlaatste kolom. In de financiële toelichting staat vermeld om welke programma's dit gaat.
Tabel 2.3.2 Begrotingsmutaties Duurzaamheid
(bedragen x € 1.000)
Omschrijving | Lasten | Baten | Toevoeging reserves | Onttrekking reserves | Saldo programma | Relatie ander programma | Saldo |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Mutaties met een effect op de Begroting | |||||||
1. Actualisatie deelnemersbijdrage Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied (NZKG) | 463 | - | - | - | 463 | - | 463 |
Mutaties met een saldo neutraal effect op de Begroting | |||||||
A. Actualisatie bestedingsplan Biodiversiteit en Vergroening | - | - | - | -294 | -294 | 294 | - |
B. Actualisatie bodemprogramma | -415 | -30 | - | 445 | - | - | - |
C. Actualisatie Soorten Management Plan (SMP) | - | - | - | 103 | 103 | -103 | - |
D. Actualisatie Nationaal Isolatieprogramma (NIP) | - | - | 65 | - | 65 | -65 | - |
E. Actualisatie Volkshuisvestingsfonds Verduurzamen | 1.810 | -1.810 | - | - | - | - | - |
F. Afval - Bijstelling HVC, Afvalstoffenheffing en Verpact | -273 | 273 | - | - | - | - | - |
G. Energiearmoede | -326 | 310 | - | 200 | 184 | -184 | - |
H. Toerekening capaciteit | -375 | -7 | - | 683 | 301 | -301 | - |
I. Overige kleine begrotingsbijstellingen | 23 | -23 | - | - | - | - | - |
Totaal | 907 | -1.287 | 65 | 1.137 | 822 | -359 | 463 |
Mutaties met een effect op de Begroting
1. Actualisatie deelnemersbijdrage Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied (NZKG)
We hebben een halfjaarsrapportage van de Omgevingsdienst NZKG ontvangen. De deelnemersbijdrage valt voor Zaanstad hoger uit dan was begroot (€ 0,46 mln.). De halfjaarsrapportage kent enige mate van onzekerheid. Ook is de afgelopen jaren de werkelijke realisatie op de betreffende onderdelen lager uitgevallen. Op grond van een reële inschatting is de nieuwe raming bepaald.
Mutaties met saldo neutraal effect op de Begroting
A. Actualisatie bestedingsplan Biodiversiteit en Vergroening
Vanuit het coalitieakkoord 2022 zijn voor de jaren 2023 tot en met 2026 middelen beschikbaar gesteld voor Biodiversiteit en Vergroening (vier jaar lang € 1,00 mln.). Het bestedingsplan wordt nu geactualiseerd. Het restantbedrag (€ 0,29 mln.) wordt in een bestemmingsreserve gestort, waaruit de uitgaven worden gedekt.
(Zie ook programma Verstedelijking )
B. Actualisatie bodemprogramma
We faseren de uitgaven voor het bodemprogramma. Het gaat om latere lasten voor onderzoeken, bodeminformatiebeheer en regie op de opgaven ten aanzien van de aanpak ondergrond (€ 0,42 mln.) en hogere baten (€ 0,03 mln.). Daartegenover staat een lagere onttrekking aan de reserve Bodembeheer (€ 0,45 mln.).
C. Actualisatie Soorten Management Plan (SMP)
We verwachten lagere lasten (€ 0,10 mln.) voor het SMP. De kosten verwachten we in 2027. Daarnaast ontvangen we van de Provincie Noord-Holland een subsidie voor dit onderdeel, welke we eerst inzetten. Hierdoor faseren we de onttrekken aan de reserve Duurzaamheidsfonds (€ 0,10 mln.).
D. Actualisatie Nationaal Isolatieprogramma (NIP)
We hebben de inzet van het NIP geactualiseerd (€ 0,07 mln.). We verantwoorden 0,5 Fte aan inzet van de bestaande formatie in de periode 2026-2030 op de subsidieregeling NIP en voegen dit toe aan de bestemmingsreserve Duurzaamheidsfonds. Dit om in de periode 2031-2036 de met het SMP gemoeide monitoringslasten te kunnen dekken.
E. Actualisatie Volkshuisvestingsfonds Verduurzamen
De opdracht aan Klimaatstarters om woningen te verduurzamen is verlengd tot en met eind 2026. Tegenover de hogere lasten (€ 1,81 mln.) staan ook hogere subsidiebaten uit het Volkshuisvestingsfonds (€ 1,81 mln.).
F. Afval - Bijstelling HVC, Afvalstoffenheffing en Verpact
We verwachten lagere baten (€ 0,20 mln.) uit de afvalstoffenheffing, door minder woonhuisaansluitingen dan was begroot. Daarnaast verwachten we op grond van een door HVC ontvangen rapportage lagere lasten (€ 0,07 mln.) op de onderdelen afvalinzameling, verwerking en verbrandingsbelasting. Ook is sprake van een lagere realisatie op beleidsbudgetten (€ 0,10 mln.). Tot slot verwachten we minder baten (€ 0,18 mln.) van Verpact te ontvangen in 2026. Dit resulteert in een hogere onttrekking aan de egalisatievoorziening afvalstoffen (€ 0,21 mln.).
G. Energiearmoede
In de meicirculaire zijn aanvullende middelen ontvangen voor de aanpak van energiearmoede. Doordat we deze middelen ontvangen, verwachten we in 2026 minder subsidie in te hoeven zetten en minder te onttrekken aan de reserve Duurzaamheidsfonds (€ 0,31 mln.). Daarnaast verwachten we door gebrek aan personele capaciteit dit jaar minder uit te geven (€ 0,33 mln.). Voor het restant van de middelen (€ 0,20 mln.) wordt in 2027 een plan gemaakt.
H. Toerekening capaciteit
Via de kostenverdeling zijn de apparaatslasten en -baten verdeeld. Een nadere toelichting is opgenomen in de paragraaf Bedrijfsvoering.
I. Overige kleine begrotingsbijstellingen
Het restant wordt verklaard door diverse relatief kleine begrotingsbijstellingen. Het budgettair effect daarvan op de begroting is neutraal.
Bovenstaand overzicht toont de mutaties op het programma Duurzaamheid per begrotingswijziging. De toelichting op de begrotingswijzigingen en het effect over de programma's heen is ook te vinden in de bijlage 'Begrotingswijzigingen' van de Narap 2026 op financiën.zaanstad.nl .